- När du väl har registrerat dig i Medicare är du inte längre berättigad att bidra med pengar till en HSA.
- Du kan dock använda befintliga pengar i en HSA för att betala för vissa Medicare-kostnader.
- Du kommer att få en skattestraff för alla pengar du bidrar till en HSA när du registrerar dig för Medicare.
Ett hälsosparande konto (HSA) är ett konto som du kan använda för att betala för dina medicinska kostnader med pengar före skatt. Du kan lägga pengar i en HSA om du uppfyller vissa krav.
Du måste vara berättigad till en avdragsgill hälsoplan och du kan inte ha någon annan hälsoplan. Eftersom Medicare anses vara en annan hälsoplan är du inte längre berättigad att bidra med pengar till din HSA när du registrerar dig.
Det betyder inte att du inte kan använda din HSA tillsammans med Medicare. Du kan fortfarande använda alla medel i din HSA för att täcka utgifter som Medicare-premier, sambetalningar och självrisker.
Låt oss ta reda på mer om hur HSA fungerar med Medicare, hur du kan använda HSA-medel för att betala för Medicare, hur du undviker skatteböter och mer.
Hur fungerar en HSA när du anmäler dig till Medicare?
För att bidra till en HSA måste du vara inskriven i en HSA-kvalificerad hälsoplan med hög självrisk. Du kan inte heller ha någon annan hälsotäckning. Detta inkluderar Medicare.
När du är registrerad i Medicare kan du inte längre bidra med pengar före skatt till din HSA.
Du kan fortsätta att bidra till din HSA genom att inte registrera dig i Medicare direkt. Du kan skjuta upp registreringen av Medicare om du är 65 år men ännu inte har gått i pension eller får socialförsäkringspensionsförmåner.
Du kommer inte att utsättas för en sen anmälningsstraff så länge du har en hälsoplan från din arbetsgivare. Du kan sedan anmäla dig till Medicare när du går i pension. Pensionering kvalificerar dig för vad som kallas en särskild anmälningsperiod. Samma regler gäller om du har täckning genom din makas jobb.
Du får ingen straff om ...
Låt oss till exempel säga att ett gift par har sjukförsäkring genom en persons arbetsgivare. Den anställde fyller 65 år men planerar inte att gå i pension ännu.
Paret kan båda hålla sig på arbetsgivarens hälsoplan. Om det är en HSA-kvalificerad plan kan de fortsätta att bidra.
Paret kan båda anmäla sig till Medicare när den anställde går i pension. De kvalificerar sig för en speciell anmälningsperiod eftersom de tappar sin tidigare täckning efter pension.
De kommer inte att kunna bidra till HSA längre, men de kommer att kunna använda medel från det för framtida sjukvårdskostnader.
Som i exemplet ovan måste du ha en hälsoplan för att försena Medicare-inskrivningen. Om du inte gör det kommer du att debiteras en sen anmälningsstraff.
Du skulle få ett straff om ...
Som ett annat exempel kan vi säga att en pensionär väljer att inte anmäla sig till Medicare när de fyller 65 år. De har ingen annan hälsoplan och betalar alla hälsokostnader ur fickan.
I det här fallet betalar de en sen anmälningsavgift om de bestämmer sig för att anmäla sig till Medicare senare.
För del B kommer deras månatliga premie att öka med 10 procent för varje tolvmånadersperiod de kunde ha haft Medicare del B men inte.Om de till exempel väntade två år på att registrera sig, skulle de betala ytterligare 20 procent utöver standard B-premien så länge de har denna täckning.
Dessutom måste de vänta på att öppna anmälningar ska registreras, eftersom de inte kvalificerar sig för en särskild anmälningsperiod.
Kan jag använda min HSA för att betala mina Medicare-premier?
Du kan använda medlen från din HSA för att betala sjukvårdskostnader, inklusive dina Medicare-premier. Kvalificerade medicinska kostnader inkluderar:
- Medicare del B-premier
- Medicare del C-premier
- Medicare del D-premier
- självrisker för alla delar av Medicare
- sambetalningar och samförsäkringskostnader för alla delar av Medicare
- tandvårdskostnader
- visionskostnader
- insulin och diabetiker
- receptfria läkemedel
Medicare del B (sjukförsäkring) har standardkostnader, inklusive en månadspremie och en årlig självrisk. Dessutom betalar du 20 procent av den Medicare-godkända kostnaden för de flesta tjänster som omfattas.
Du kan använda medlen i din HSA till någon av dessa kostnader.
Du kan också använda din HSA mot dina kostnader för Medicare del A (sjukhusförsäkring). Medan de flesta inte betalar en premie för del A finns det en självrisk att täcka varje år. Du betalar också ett dagligt försäkringsbelopp när en sjukhusvistelse varar mer än 60 dagar under en förmånsperiod.
Dina kostnader för Medicare del C (Medicare Advantage) och Medicare del D (receptbelagd läkemedelsskydd) beror på planen du köper. Varje plan har sina egna kostnader för premier, självrisker och sambetalningar. Du kommer att kunna använda HSA-medel till någon av dessa kostnader.
Kan jag använda min HSA för att betala Medigap-premier?
Medigap, även känd som Medicare-tilläggsförsäkring, är en frivillig täckning som kan hjälpa dig att betala en del av kostnaderna för att använda Medicare. Det kan hjälpa dig att betala för saker som dina självrisker och sambetalningar.
En Medigap-plan anses inte vara en kvalificerad medicinsk kostnad. Det betyder att du inte kan använda pengarna i din HSA till kostnaden för dessa planer utan att betala skatt. Du kan använda pengarna till Medigap-premier, men du måste betala skatt på de pengar du tar ut för att göra det.
Finns det en skattestraff när du använder en HSA med Medicare?
Alla pengar du bidrar till en HSA är förskatt. Så länge du är berättigad kan du bidra till din HSA och inte betala skatt för pengarna. Du kommer dock inte vara berättigad längre när du är registrerad i Medicare.
Du betalar skatteböter om dina HSA-bidrag och din Medicare-registrering överlappar varandra. Hur mycket du ska betala beror på situationen. Scenarier du kan stöta på inkluderar:
- Du kommer att bli föremål för skatter och avgifter på alla bidrag som görs efter ditt Medicare-registreringsdatum. Dina bidrag läggs tillbaka till din skattepliktiga inkomst för året.
- Dina bidrag efter att du anmält dig till Medicare kan av IRS betraktas som "överskott". Överskottsavgifter kommer att beskattas ytterligare 6 procent när du tar ut dem.
- Du betalar tillbaka skatt plus ytterligare 10 procent skatt om du registrerar dig för Medicare under din HSA-testperiod. En HSA-testperiod är hela året efter att du anmält dig till ett HSA-midyear om du ger maximala bidrag när du först registrerar dig. Så om du registrerade dig för en HSA i juli 2017 och bidrog med ett helt årsbelopp skulle din testperiod ha avslutats i januari 2019.
Låt oss titta på några exempel på hur detta kan spela ut:
Exempel på scenario 1
Steve har ett HSA-konto och registrerar sig i Medicare. Hans startdatum för Medicare är oktober 2020. Steve fortsätter att bidra med 500 dollar per månad till sin HSA fram till slutet av 2020. Steve skulle vara skyldig tillbaka skatter på de 1 500 dollar i bidrag som han gjorde efter att han anmält sig till Medicare.
Exempel på scenario 2
Mary börjar bidra till en HSA i juli 2018 och bidrar med det högsta årliga beloppet. Hon fyller 65 år i juni 2019 och anmäler sig till Medicare men fortsätter att göra sina $ 500 månatliga HSA-bidrag.
Mary är skyldig tillbaka skatter på de 4000 dollar hon bidrog mellan juni och december. Hon kommer också att bedömas ytterligare $ 400 av skattepliktig inkomst eftersom hennes HSA fortfarande var i testperioden.
IRS och Medicare rekommenderar att du slutar bidra till din HSA 6 månader innan du anmäler dig till Medicare för att undvika dessa påföljder.
Detta gäller särskilt om du anmäler dig till Medicare senare. När du anmäler dig till Medicare efter att du fyllt 65 år kommer skattemyndigheten att du har haft tillgång till Medicare i 6 månader före ditt anmälningsdatum.
Om du till exempel blir berättigad till Medicare i augusti 2017 men inte går i pension och registrerar dig i Medicare förrän i oktober 2019, kommer IRS att uppdatera din behörighet för Medicare-registrering till april. Det betyder att du bör sluta ge HSA-bidrag i april för att undvika skatter.
I allmänhet är det en bra idé att stoppa HSA-bidrag om du planerar att anmäla dig till Medicare när som helst. På det sättet kan du undvika skatter och spara pengar.
Erbjuder Medicare ett HSA-alternativ?
Medicare erbjuder det som kallas ett Medicare-sparkonto (MSA). Denna plan liknar en HSA, men det finns några viktiga skillnader.
HSA mot MSA
Precis som en vanlig HSA måste du vara inskriven i en avdragsgill plan. Med en MSA betyder det att du måste välja en medicinsk fördel-plan som är avdragsgill. När du väl har valt en plan ser sakerna lite annorlunda ut än din HSA.
Några skillnader inkluderar:
- Du gör inte dina egna bidrag. Istället kommer din MSA-plan att sätta in en klumpsumma på ett bankkonto åt dig i början av varje förmånsår.
- Du betalar inte en månadspremie utöver den vanliga del B-premien.
- Leverantörer kan inte debitera dig mer än det Medicare-godkända beloppet för tjänster.
Hur man använder en MSA
När din MSA har ställts in kan du använda pengarna på kontot för dina sjukvårdskostnader. Pengarna du spenderar på kontot räknas till planens avdragsgilla.
Om du inte använder alla pengarna i din MSA rullar de över till nästa år. Om du använder alla pengarna betalar du dina kostnader i fickan tills du når din självrisk.
HSA-exempelscenario
Låt oss säga att du anmäler dig till en MSA-plan med ett MSA-insättningsbelopp på $ 3000 och en självrisk på $ 5000. Du får ett bankkort eller ett annat sätt att få tillgång till MSA-pengarna från banken.
Du kan spendera de 3000 $ på dina medicinska kostnader. Alla pengar du spenderar räknas till din självrisk.
När du har spenderat de $ 3000 är du ansvarig för att betala nästa $ 2000 ur fickan tills du når din 5 000 $ självrisk. Din plan betalar sedan dina kostnader.
Endast tjänster som omfattas av Medicare del A och B räknas med i din självrisk. Så även om du kan spendera dina MSA-medel på en tjänst som Medicare inte täcker, räknas det inte med din självrisk. Detta kan ge dig mer att betala ur fickan senare.
Dessutom, precis som med en HSA, kommer du att beskattas om du spenderar pengarna på ditt konto på icke-medicinska tjänster.
Takeaway
- Du är inte berättigad att ge bidrag till en HSA efter att du registrerat dig för Medicare.
- Du kan använda de pengar du redan har i en HSA för att betala dina Medicare-premier, självrisker och sambetalningar.
- Du betalar skatt för alla bidrag du gör till en HSA efter att du registrerat dig för Medicare.
- Du bör sluta bidra till en HSA 6 månader innan du registrerar dig för Medicare.
- Du kan registrera dig för en MSA om du vill ha ett liknande program efter att du anmält dig till Medicare.
